——2025年12月24日在海州区第十九届

人民代表大会第六次会议上

海州区财政局  张大器

各位代表：

我受区人民政府委托，现将《海州区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告》，提请区第十九届人民代表大会第六次会议审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出宝贵意见。

一、2025年预算执行情况

2025年区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于推动辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，在区委区政府正确领导、区人大依法监督支持下，紧扣区人代会确定的任务目标和全区重点工作安排，统筹财政资源、优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，坚持过紧日子思想，严控一般性支出，积极防范化解政府债务风险，攻坚克难、主动作为，全区财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2025年全区一般公共预算收入预计完成48000万元，为年度预算的91%，比上年减少2755万元，同比下降5.4%，其中：税收收入预计完成43146万元，非税收入预计完成4854万元。区本级一般公共预算收入预计完成44450万元，为年度预算的92.5%，比上年减少4639万元，同比下降9.5%，其中：税收收入预计完成39750万元，非税收入预计完成4700万元。

区十九届人民代表大会四次会议批准的全区2025年一般公共预算支出安排为71345万元，执行中根据上级各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为110016万元，比年初预算增加38671万元，增加支出的主要来源是：（1）上年结转收入26700万元；（2）上级各项补助比年初预算增加9836万元；（3）预算稳定调节基金2135万元。

全区一般公共预算支出预计完成88048万元，完成年度调整预算的80%，比上年减少1660万元，同比下降1.9%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出预计完成14546万元，同比增长10.5%；公共安全支出预计完成2673万元，同比下降28%；教育支出预计完成15838万元，同比增长4.4%；社会保障和就业支出预计完成35670万元，同比增长0.2%；卫生健康支出预计完成6986万元，同比增长48.5%；城乡社区支出预计完成3425万元，同比下降22.4%；农林水支出预计完成1645万元，同比下降32.8%；住房保障支出预计完成2617万元，同比下降46.6%。其中：区本级一般公共预算支出预计完成84871万元，完成年度调整预算的82.5%，比上年增加620万元，同比增长0.7%。

全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入48000万元，上级补助收入79733万元，上年结余收入26700万元，预算稳定调节基金2135万元，收入总计为156568万元。一般公共预算支出88048万元，上解支出46552万元，结转下年支出21968万元，支出总计为156568万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入44450万元，上级补助收入77524万元，上年结余收入22261万元，预算稳定调节基金2135万元，收入总计为146370万元。一般公共预算支出84871万元，上解支出43521万元，结转下年支出17978万元，支出总计为146370万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年全区政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入384万元，上级补助收入7173万元，上年结转收入1455万元，收入总计为9012万元。本年政府性基金预算支出6046万元，结转下年支出2966万元，支出总计为9012万元。当年政府性基金预算收支平衡。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入384万元，上级补助收入7147万元，上年结转收入1421万元，收入总计为8952万元。本年政府性基金预算支出6020万元，结转下年支出2932万元，支出总计为8952万元。当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年全区国有资本经营预算转移支付收入602万元，国有资本经营预算上年结余收入2486万元，收入总计3088万元。其他国有资本经营预算支出1352万元，国有资本经营预算结转下年支出1736万元，支出总计为3088万元。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2025年全区社会保险基金预算收入预计完成16676万元，为年度预算16306万元的102.3%，比上年完成数增加764万元，同比增长4.8%，上年结余166万元，收入合计16842万元。全区社会保险基金预算支出预计完成16676万元，为年度预算16306万元的102.3%，比上年完成数增加1009万元，同比增长6.4%，结转下年支出166万元，支出合计16842万元，当年收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2025年末地方政府债务余额131503万元，其中：政府法定债务87065万元，隐性债务44438万元。债务风险等级为绿色。

二、2025年财政主要工作情况

（一）强化收支预算管理，促进财政稳健运行

一是加强财税协同，持续巩固和涵养税源。深入开展重点行业和重点税源调研分析，拓宽收入组织渠道，挖掘增收潜力，做到依法征收、应收尽收，为财政持续增收奠定坚实基础。二是牢固树立“过紧日子”思想，从严控制一般性、非刚性、非重点支出，在保障部门履职必要支出的基础上，按10%的比例，大力压减非急需非刚性支出。合理控制预算支出规模，着力提升资金使用效益，压减出更多财力用于推动高质量发展和民生改善。

（二）强化财政管理效能，严守风险防控底线

一是坚决兜牢基层“三保”底线，始终将其摆在财政工作优先位置。压实主体责任，足额安排稳定可靠的经常性财力，严格执行预算审核机制，强化“三保”动态监测与精准管控。2025年“三保”预计支出69816万元，其中：“保民生”支出35612万元，“保工资”支出33046万元，“保运转”支出1158万元。持续优化收支结构，坚守收支平衡底线，确保民生资金保障到位、工资按时足额发放、政府正常运转。严格预算编制与执行，将公用经费支出牢牢控制在预算范围内。完善全过程财政监督体系，以《预算法》为根本遵循，坚持超前谋划、主动应对，科学编制预算。二是加大向上争取力度，深入研究上级财政政策导向，积极配合相关部门做好项目筛选储备与申报工作，积极主动和省厅、市局对接，不断做大区级财政可用财力规模，增强财政保障能力，为全区经济社会高质量发展提供坚实支撑。

（三）聚焦民生实事，提升服务质效

坚持以人民为中心的发展思想，秉持“尽力而为、量力而行”和“取之于民、用之于民”的理念，强化基本民生投入保障，持续推进基础性、普惠性、兜底性民生建设，扎实做好普惠兜底保障工作，不断提升人民群众获得感、幸福感。2025年全区民生领域支出占一般公共预算支出比重持续保持在40%以上。一是支持社会保障体系建设，以坚实的资金保障兜牢民生底线，全年投入社保资金33167万元，促进了社会保障事业的高质量发展；二是支持办好人民满意的教育，巩固城乡义务教育经费保障机制，加快义务教育薄弱环节改善与能力提升，落实免除学前教育保育费政策，推动学前教育普及普惠发展，全年投入教育资金600万元，全面保障教育领域资金供给，持续优化教育支出结构；三是支持卫生健康事业发展，深化医药卫生体制改革，推动育儿补贴制度实施，支持医疗保障服务提质增效，投入资金1845万元，促进人民健康水平稳步提高。

（四）抓实偿债工作，防范债务风险

一是严守债务管理不突破警戒线、隐性债务有序化解的双底线，控制债务增量，监测债务系统，防范债务风险。截止12月末，我区实际偿还政府债务本息3914万元。二是开展拖欠企业账款偿还工作，用好中央化解地方政府拖欠企业账款的债券资金，稳妥推进债务风险化解工作。

（五）深化财政监督，提升法治化水平

一是继续从严控制“三公”经费支出，深入推进财会监督检查工作。重点聚焦财政资金挤占挪用、差旅费报销不规范等突出问题，开展专项清查整治，同时强化问题整改与责任追究。对部分养老机构实施会计信息质量监督检查，推动其财务管理的透明与规范。通过检查，严肃了财经纪律，切实维护了财经秩序，推动了财政资金使用效益的持续提升。二是组织开展全区2023年度决算和2024年度预算公开情况专项检查。围绕公开的及时性、完整性、细化程度和公开方式等关键环节进行全面核查。通过核查，进一步推动全区预决算公开工作向制度化、规范化、标准化迈进，有效提升财政透明度和社会监督水平。三是全面开展乡镇财政资金使用的专项治理工作。在涉农资金等领域问题检查工作中，按照要求开展自查并拨付涉农领域资金，重点整治资金拨付、使用、监管中的薄弱环节和违规行为。以整治促规范，以整改促长效，着力构建制度健全、流程清晰、监督有力的乡镇财政资金管理体系，确保资金使用规范、安全、高效。

（六）完善绩效全过程管理，提升资金使用效能

健全绩效全过程管理链条，深化预算绩效管理，全面推进零基预算。组织预算单位扎实开展绩效自评，强化绩效目标和预算执行进度“双监控”，进一步提高财政资金使用效益。2025年对全区102家预算单位开展整体绩效评价，对所有预算内项目实施全过程绩效评价，并围绕预算绩效管理、资产管理、政府购买服务、财会监督、预决算公开、债务管理等重点领域优化绩效考评指标，强化激励约束机制，持续提升财政政策实施效能和资金配置的使用效益。

（七）优化营商环境，精准服务群众

一是扎实推进历史遗留契税补贴发放工作。2025年10月正式启动2017年房交会契税补贴返还工作，通过设立专门咨询窗口和服务电话专线及时回应群众关切。经过2个月的初审和复审，累计为1543户群众办理补贴手续，金额共计1072万元，已全部足额发放至群众个人银行账户，切实把群众关切的民生实事落实、落细。二是以“放管服”改革为牵引，纵深推进资金管理提质增效。完善多部门协同联动机制，优化财政资金保障与拨付流程，累计精准拨付数字辽宁智造强省、外经贸发展等领域资金261万元，切实解决企业“办事难、办事慢”的堵点难点，为持续优化营商环境，筑牢坚实财政支撑。

（八）深化国企改革，强化国资监管

一是以巡视整改为抓手，坚持推进国有企业瘦身健体。持续开展 “僵尸企业”清理，2025年注销阜新海创智和科技有限公司。持续开展降本增效，全区企业减亏初见成效。通过严格成本控制、实施岗位员工核定和生产成本控制，全区国有企业2024年利润同2023年相比，扭亏391万元。持续发挥考核在国企发展中的作用，完成了2024年阜新海发实业（集团）公司及其4户子公司的经营业绩考核的第三方审计工作。二是以闲置资产盘活为抓手，持续推进增收工作。开展了2次全区闲置房屋、土地的调查，建立了闲置资产及资产盘活台账，精准调度资产盘活情况。截止12月末，全区15家预算单位盘活房屋64处、土地5宗，国有资源有偿收入167万元。

三、2026年预算草案

2026年将坚决贯彻区委区政府决策部署，牢固树立党政机关“过紧日子”思想，厉行勤俭节约、严控一般性支出；持续加大财政资源统筹整合力度，不断优化支出结构，强化财力保障；严格落实“四精”管理要求，健全完善预算管理制度，深入实施零基预算，进一步完善部门预算约束机制，推动部门预算管理实现标准科学、规范透明、约束有力。

（一）一般公共预算编制情况

全区一般公共预算收入安排50250万元，比2025年预计完成数48000万元，增加2250万元，增长4.7%。其中：税收收入安排45658万元，增长5.8%；非税收入安排4592万元，下降5.4%。全区一般公共预算支出安排70944万元，比2025年预算数71345万元，减少401万元，下降0.6%。

区本级一般公共预算收入安排46408万元，比2025年预计完成数44450万元，增加1958万元，增长4.4%。其中：税收收入安排41989万元，增长5.6% ；非税收入安排4419万元，下降6%。区本级一般公共预算支出安排69304万元，比2025年预算数69717万元，减少413万元，下降0.6%。

全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入50250万元，上级补助收入61496万元，收入总计为111746万元。一般公共预算支出安排70944万元，上解支出40802万元，支出总计为111746万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入46408万元，上级补助收入60810万元，收入总计为107218万元。一般公共预算支出69304万元，上解支出37914万元，支出总计为107218万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算编制情况

2026年我区政府性基金预算收入全部为上级补助收入。

（三）国有资本经营预算编制情况

2026年我区国有资本经营预算收入全部为上级补助收入。

（四）社会保险基金预算编制情况 

2026年社会保险基金收入预算安排17341万元，比2025年预计完成数16676万元增加665万元，增长4%，上年结余166万元，收入合计17507万元。社会保险基金支出预算安排17341万元，比2025年预计完成数16676万元,增加665万元，增长4%，结转下年支出166万元，支出合计17507万元。当年社会保险基金预算收支平衡。

四、2026年财政重点工作安排

（一）聚焦增收提效，拓宽财政收入渠道

坚决锚定收入增长目标，强化收支统筹联动。与税务部门密切协作，加大税收征管薄弱环节的清查力度，做到应收尽收。全面梳理行政事业性收费、政府性基金等非税收入项目，规范收费行为，压实征管责任，确保非税收入足额上缴。密切跟踪国家政策动向，精准分析政策与全区发展的契合点，靶向谋划项目争取，主动加强向上沟通汇报，时刻关注财政政策的变化，多渠道争取资金缓解财政收支压力。

（二）坚守安全底线，筑牢财政运行屏障

将“节支”工作作为预算编制重点，强化预算刚性约束。坚持“有保有压、先有预算后有支出”原则，严禁无预算、超预算安排支出，持续压减一般性支出力度，严审严控“三公”经费，厉行勤俭节约办事。坚持底线思维，统筹平衡“促发展”与“防风险”关系，推动财政可持续发展。始终将“三保”支出列为预算执行优先顺序，足额保障人员类等重点支出按时兑付，兜实兜牢基层“三保”底线。建立健全动态监测机制，加强对“三保”预算安排与执行、地方政府债务还本付息、暂付性款项等情况的实时监控，强化风险预警与应急处置，确保财政运行平稳有序。

（三）强化债务管控，防范化解财政风险

严格落实债务管理相关规定，坚决杜绝违规举债、虚假化债等行为，维护债务管理秩序。建立健全地方债务动态监测体系，全面跟踪债务规模变化、新增债务分配使用等情况，实现债务数据可追溯、可分析、可管控，提升风险预判能力。科学编制政府债务还本付息计划，依据债务台账及隐性债务到期情况，细化还款安排，落实资金来源，严防债务违约风险。2026年我区需要偿还政府债务本息3653万元。

（四）深化监督管理，提升法治财政水平

持续深化预算编制、执行全流程监督管理。深入开展财会监督专项行动，聚焦财政资金使用关键环节，强化监督检查力度，严肃财经纪律，维护财经秩序。夯实财政管理基础，不断扩大预算信息公开范围，细化公开内容，主动接受社会各界监督。聚焦财政运行、基层“三保”、地方政府债务等重点领域，常态化开展监控核查，以精准监督推动预算管理提质增效，全面提升财政治理能力。

（五）推进国企发展，高效盘活存量资产

一是坚持党对企业的全面领导，发挥区属企业党组织领导作用，把方向、管大局、保落实，依照规定讨论和决定企业重大事项，把党组织研究讨论作为决策重大问题的前置程序。强化主管部门对企业的监督管理责任。坚持权利和责任相统一、相匹配，以管资本为主，以资本为纽带，以产权为基础，重点管好国有资本布局，规范资本运作，提高资本回报，维护资本安全。严格落实国有企业绩效考核制度，持续推进企业“瘦身健体”。进一步增强责任意识、风险意识，督促所监管的企业严格落实主体责任，坚决守住不发生系统性风险的底线。严格落实重大事项报告制度，实行重大决策终身责任追究，落实国有企业化解债务风险要求，构建权责清晰、约束有效的经营投资体系，确保国有资产保值增值。二是加大行政事业性资产监督管理力度，严格执行资产管理办法，让全区资产管理在规范下运行。严格执行区行政事业性资产管理办法，规范资产处置，及时实施资产报废等账务处理，保证账账相符、账实相符。不断加大资产盘活力度，完善闲置资产台账、资产盘活台账，通过资产盘活增加财力保障。

另外，财政运行面临的困难和挑战不容忽视：一是收支矛盾依然突出，收入增长的稳定性、可持续性有待增强，基层“三保”底线保障压力凸显，民生保障、工资发放、机构运转等基础支出需求刚性较强，资金保障面临多重考验，统筹平衡难度加大。二是债务风险防控任务依然艰巨，隐性债务化解仍需持续发力，风险隐患不容忽视。对此，我们将始终保持清醒头脑，强化责任担当，树牢底线思维，以高度的紧迫感和使命感，深入研判形势，找准问题症结，拿出务实管用的举措，切实破解发展难题，不断提升财政治理效能，以更扎实的工作践行为民理财的初心使命。

各位代表，2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，虚心采纳区政协的意见建议，锚定目标、真抓实干，开拓创新、砥砺前行，以更坚定的决心优化财政收支结构，以更严实的举措提升资金使用效益，以更有力的担当防范化解风险挑战，圆满完成各项财政工作任务，为推动海州实现高质量发展贡献坚实财政力量！

附件：

1.2026年政府预算公开表格.xls

2.阜新市财政扶贫专项资金管理实施办法 .doc